Нужно ли в 1С 3.0 начислять НДС при частичном возврате товаров от покупателя и их передаче поставщику?
Добрый день!
Ситуация следующая: у нас стоит Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.74.76)
В декабре 2018 года мы произвели реализацию товаров покупателю, отразили все в декларации по НДС. В июне 2019 года покупатель частично вернул товар (на ремонт по гарантии). Мы сделали Корректировку реализации, на ее основании - счет-фактура выданный и Формирование записей книги покупок на сумму разницы.
Денежные средства покупателя (сумма корректировки) остались у нас на авансах (62.02). Товар вернули поставщику, оформили "Возврат товаров поставщику" и "Корректировочный счет-фактуру" на сумму возврата.
До декабря 2019 года при использовании обработки "Регистрация счетов-фактура на авансы" в ТЧ ничего не отражалось. При закрытии декабря 1С предлагает оформить счет-фактуру на авансы на сумму, отраженную у нас на счете 62.02 (сумма корректировки). Нужно ли в данном случае начислять НДС?
Ситуация следующая: у нас стоит Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.74.76)
В декабре 2018 года мы произвели реализацию товаров покупателю, отразили все в декларации по НДС. В июне 2019 года покупатель частично вернул товар (на ремонт по гарантии). Мы сделали Корректировку реализации, на ее основании - счет-фактура выданный и Формирование записей книги покупок на сумму разницы.
Денежные средства покупателя (сумма корректировки) остались у нас на авансах (62.02). Товар вернули поставщику, оформили "Возврат товаров поставщику" и "Корректировочный счет-фактуру" на сумму возврата.
До декабря 2019 года при использовании обработки "Регистрация счетов-фактура на авансы" в ТЧ ничего не отражалось. При закрытии декабря 1С предлагает оформить счет-фактуру на авансы на сумму, отраженную у нас на счете 62.02 (сумма корректировки). Нужно ли в данном случае начислять НДС?
Comments
-
Цитата: Добрый день!Ситуация следующая: у нас стоит Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.74.76)В декабре 2018 года мы произвели реализацию товаров покупателю, отразили все в декларации по НДС. В июне 2019 года покупатель частично вернул товар(на ремонт по гарантии).Мы сделали Корректировку реализации, на ее основании - счет-фактура выданный и Формирование записей книги покупок на сумму разницы.Денежные средства покупателя (сумма корректировки) остались у нас на авансах (62.02). Товар вернули поставщику, оформили "Возврат товаров поставщику" и "Корректировочный счет-фактуру" на сумму возврата.До декабря 2019 года при использовании обработки "Регистрация счетов-фактура на авансы" в ТЧ ничего не отражалось. При закрытии декабря 1С предлагает оформить счет-фактуру на авансы на сумму, отраженную у нас на счете 62.02 (сумма корректировки). Нужно ли в данном случае начислять НДС?Добрый день!
Для начала нужно разобраться в выделенном синим. Если речь не идет об окончательном возврате, а речь идет лишь о временном возврате для осуществления ремонта с последующей передачей покупателю отремонтированного товара, то не нужно было оформлять никакие корректировочные счета-фактуры, корректировки реализации и возврат товара поставщику. Т.е. НДС при таком развитии событий не затрагивается, так как параметры изначальной сделки (цена, количество, стоимость товаров) не меняется.
